Банкротство индивидуальных предпринимателей (ИП)

1) п.2  Статьи  213.4. ФЗ о банкротстве  гласит:

«Гражданин вправе подать в арбитражный суд заявление о признании его банкротом в случае предвидения своего возможного несостоятельства при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что он не в состоянии исполнить денежные обязательства и (или) обязанность по уплате обязательных платежей в установленный срок, при этом гражданин отвечает признакам неплатежеспособности и (или) признакам недостаточности имущества».

На практике это может означать, что  человеку скоро надо будет делать очередной кредитный платеж, оплачивать коммунальные платежи, платить налоги и пр. и он осознает, что у него нет и не будет для этого финансовых возможностей.

Таким образом, определить наличие признаков и оснований для подачи заявления о начале процедуры очень просто: 1) есть долги и нет доходов для погашения долга или 2) долга нет, но он точно скоро появится, так как есть какие-то финансовые обязательства, но денег для их погашения нет и не будет.

При этом закон не устанавливает минимальный размер долга, но надо понимать, что если общая сумма задолженности будет незначительная, например, 50тр или 100 тр, то суд может отказать  в удовлетворении заявления о признании должника банкротом.

2) В соответствии с п.1 Статьи 213.4. ФЗ о банкротстве, ГРАЖДАНИН обязан обратиться в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом (Хотя неисполнение такой обязанности не влечет никаких последствий для гражданина).

 Заявление о банкротстве можно подавать при наличии совокупности нескольких формальных признаков:

• По сумме: общая задолженность перед кредиторами не менее 500 000 рублей;
• По исполнению обязательств:  невозможно одновременно и в полном объеме удовлетворить требования  всех кредиторов
• По времени: 30 дней с момента, когда должник узнал (должен был знать) о наличии первых двух признаках.

Также важно понимать, что с заявлением о признании  Вас банкротом, может обратиться кредитор. Для этого ему нужен будет  вступивший в законную силу судебный акт.

В ряде случаев кредитору для подачи заявления о признании вас банкротом судебный акт не потребуется.  Так, например, для налогового органа достаточно будет иметь требование к вам об уплате обязательных платежей. Для банка будет достаточно иметь кредитный договор. К этой же категории относятся обязательства по алиментам, обязательства, признаваемые самим должником   и ряд нотариально оформленных обязательств.

Закон о банкротстве физических лиц в России предусматривает 2 варианта процедур: реструктуризацию и реализацию.

Как правило, банкротство ИП начинается сразу с процедуры реализации. Она предполагает включение в конкурсную массу всего имеющегося имущества должника, за исключением имущества, на которое не может быть обращено взыскание, распродажу этого имущества и пропорциональное удовлетворение требований кредиторов за счет  вырученных от продажи  средств.

Результат от процедуры реализации:  вынесение судебного акта о завершении процедуры со списанием долгов, которые были на момент подачи заявления о признании предпринимателя банкротом ( За исключением долгов, которые не подлежат списанию. Перечень смотрите ниже в разделе «От каких долгов должника не освободят по результатам банкротства»)

Процедура реструктуризации   предполагает  возможность  восстановления платежеспособности гражданина (ИП). Во время процедуры реструктуризации проводится анализ финансового состояния должника: какие у него есть/были активы, есть ли возможность расплатиться с кредиторами.  По результатам этой процедуры может быть принято, в том числе, решение о реструктуризации долга. При реструктуризации долга, суд утверждает график платежей, максимальный срок которого может составлять 3 года. Согласно этому графику, гражданин ежемесячно, определенными  платежами погашает задолженность перед кредиторами. При этом возникает мораторий на начисление пени и штрафов по старым долгам, а значит, долги не растут, как снежный ком, на протяжении всего этого времени.

Процедура реструктуризации актуальна для тех, у кого есть много имущества, которое они не хотели бы потерять  в процессе процедуры и у них есть реальные возможности для того чтобы расплатиться со всеми кредиторами.

Результат: восстановление платежеспособности с сохранением бизнеса/имущества/активов, при этом будет уменьшена финансовая нагрузка для должника-ИП на весь период реструктуризации за счет моратория на начисление  пени, штрафов по старым долгам (кроме вновь образующихся долгов.

Риски

Под рисками  банкротства подразумевается анализ  возможности оспаривания сделок должника по специальным статьям, свойственным только для процедуры признания несостоятельности, в частности по статьям 61.2, 61.3 Федерального закона о банкротстве. Речь идет об отчуждении имущества, принадлежащем ранее предпринимателю (недвижимое имущество, автомобили, ценные бумаги и пр),  которое произошло в период, подпадающий под основания для оспаривания таких сделок.  (В том числе, будут рассматриваться сделки, произведенные супругом должника в отношении общенажитого  имущества!!!)  Основаниями для признания сделок недействительными, в соответствии с этими статьями, могут быть: неравноценное встречное исполнение, подозрительная сделка, предпочтительное удовлетворение требований.

По результатам рассмотрения заявлений по оспариванию сделок, судом могут быть приняты решения, в том числе,  об отказе в освобождении должника от долгов.  А имущество предпринимателя, в результате оспаривания, может быть возвращено в конкурсную массу  с дальнейшей его реализацией финансовым управляющим.

Если вами совершались сделки/отчуждение имущества за последние 3 года,  то перед тем как принять решение относительно своего  несостоятельства, Вам необходимо заранее получить консультацию на эту тему у юриста или арбитражного управляющего.

Последствия банкротства ИП (процедуры реализации)

1. С момента принятия арбитражным судом решения о признании индивидуального предпринимателя банкротом и о введении реализации имущества гражданина утрачивает силу государственная регистрация гражданина в качестве ИП, а также аннулируются выданные ему лицензии на осуществление отдельных видов предпринимательской деятельности.
2. Предприниматель, признанный банкротом, не может быть зарегистрирован в качестве ИП в течение пяти лет с момента завершения процедуры реализации имущества гражданина или прекращения производства по делу о несостоятельности в ходе такой процедуры.
3. В течение пяти лет с даты завершения в отношении ИП процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе осуществлять предпринимательскую деятельность, а также занимать должности в органах управления юридического лица (за исключением кредитной организации), иным образом участвовать в управлении юридическим лицом (за исключением кредитной организации).

В течение десяти лет с даты завершения в отношении предпринимателя процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры он не вправе занимать должности в органах управления кредитной организации, иным образом участвовать в управлении кредитной организацией.